Определение на хазната

Концепцията за хазната се отнася до офиса, дейността или позицията на касиера . Този индивид, от своя страна, е този, който трябва да се посвети на попечителството и разпределението на потоците на едно цяло.

Например: "Работих в продължение на дванадесет години в съкровищницата на банка" , "Мениджърът помоли да се засили сигурността на хазната преди неотдавнашните актове на несигурност, които засегнаха квартала" . Можете да работите . "

Понятието съкровище също е свързано със сектора на компания, в която се осъществява управление на паричните потоци , известен също като паричен или паричен поток . По този начин в касата се управляват паричните средства на дружеството, банковите операции се одобряват и контролират и се изпълняват събирания и плащания.

Да предположим, че в една компания маркетинговият отдел иска да придобие нов компютър (компютър). С тази цел той изпраща поръчката до отдела за покупки, който го одобрява и изпраща в касата. В касата се потвърждава, че средствата за придобиване на компютъра са налични. По този начин той подкрепя работата на отдел за покупки и компютърът най-накрая е придобит от маркетинговия сектор.

Връщайки се към понятието за паричен поток, един от най-значимите в този контекст, можем да го дефинираме с няколко думи като разликата между дохода и изходящия паричен поток в даден период от време . Казано по друг начин, това е натрупването на ликвидни активи в този времеви слот. Поради тази причина тя е ресурс за измерване на ликвидността на една компания , т.е. нейната способност да генерира пари.

Съкровищницата трябва да знае перфектно паричния поток, тъй като това е от полза за най-важните компоненти за дейността на компанията, като кредитори, администратори и инвеститори за постигане на следните цели:

* оценка на способността на дружеството да спазва всяко задължение, което придобива и генерира положителни парични потоци ;
* улеснява вътрешното управление на бюджета на компанията;
* правилно идентифициране на финансовите нужди.

В допълнение към управлението на икономическите ресурси на дружеството, съкровищната зона е отговорна за редица функции, които я отличават от другите, с които обикновено се бърка, като например счетоводството , а някои от тях са следните:

* трябва да действа в случай на отклонения , като вземе необходимите мерки, за да върне счетоводната ситуация на нормално ниво. Отклонението е разликата, която се забелязва между сумата, която е бюджетирана и тази, която се оценява в резултата. То може да възникне в разходни и доходни позиции, да е положително или отрицателно;

* отговаря за разработването на политиките, на които се основава компанията, за извършване на събирането и плащанията;

* във връзка с предходната точка, съкровищната зона също трябва да контролира, че споменатите събиране и плащания се правят ефективни съгласно съответните разпоредби;

* да правят колекциите всеки път, когато компанията извършва дейности за трети страни, нещо много често срещано в големите предприятия;

* плати доставчици, без чиито продукти и услуги непрекъснатостта на всяка компания би била невъзможна.

Най-накрая, хазната е активът на търговията, която е в брой или която може да се превърне в пари по един прост начин: "Имаме проблем с хазната: не трябва да подновяваме фиксирания срок, когато изтича" , "Спокойно съм, защото нашата хазна не е Той не регистрира неудобства и ще можем да се справим с плащанията без проблеми “ .

border=0

Търсете друго определение